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浅析反洗钱

“洗钱”,简单来说,就是将犯罪收益伪装起来,使之看起来合法的行为。这一黑色产业,以极快的速度成长为仅次于外汇和石油的第三大商业活动,其触角无所不及,影响恶毒深远。据国际货币基金组织估计,全球每年非法洗钱的金额总数相当于全世界国内生产总值的2%。

洗钱对于国家社会也有极大的危害性。首先洗钱滋生新的犯罪活动。洗钱是一种经济犯罪活动,犯罪分子通过将不法资金转变成形式上的合法资金,为其它犯罪活动提供了进一步的资金支持,滋生了新的犯罪活动,如犯罪罪、走私罪等。然后洗钱还会影响金融稳定。洗钱是使不法资金流动变成合法资金,其资金的流动性不同于正常合法渠道,增加了金融机构的运营风险,造成了金融市场的波动。还有洗钱也会破坏市场经济。洗钱活动给市场经济中的合法经济体带来了权益的破坏,市场机制的公平遭到损害,削弱了国家的经济调控效果,对经济的健康发展带来了很大危害。

从国际上来讲,洗钱活动有三个趋势。一是和恐怖活动关系比较密切,有与恐怖融资日益加深关系的趋势。二是洗钱活动越来越专业化,特别是现在金融体系越来越复杂,金融产品创新越来越多,洗钱分子常常利用新的金融产品去洗钱,使反洗钱人员越来越需要新的知识来武装自己。三,就我们国家来讲,除了金融机构以外,非金融机构行业的洗钱也是值得关注的一部分。现在我国银行类的金融机构已经建立了反洗钱的机构和机制;另外就是保险证券期货业,今年我们要求他们建立反洗钱的机制、机构以及规章制度;将来还要对特定的非金融机构并建立反洗钱的相关制度。比如拍卖行业,律师行、会计师行等。

普通百姓都很熟悉“赃钱”或“不义之财”之类的说法,但对“洗钱”可能还有些陌生。钱之所以要“洗”,就是因为持有者害怕人们认出其“赃钱”或“不义之财”。简单地说,洗钱就是把非法活动获取的钱财通过银行或其他金融机构转换或转移的过程,是将犯罪性钱财转换或转移成看似合法的钱财。贩毒分子、走私分子以及黑社会性质的组织的活动引发了大量黑钱或赃钱出现,他们为掩盖其犯罪行为,常常利用银行或其他金融机构来转换或转移这些黑钱或赃钱。经济金融全球化使国家间经济金融联系的渠道不仅日益增多而且越发通畅,黑钱或赃钱通过银行或非银行金融机构进行“漂洗”也就越发便利。恐怖组织在世界范围内进行恐怖活动需要巨额资金支持,而这些资金的转移就是通过洗钱来完成的。由于洗钱犯罪所涉及的非法所得的来源不断扩大,犯罪收益洗成合法收入这一模式也在不断丰富扩大:一是将合法资金转成用于非法用途的黑钱,如把银行贷款通过洗钱变成某人在赌场的资金;二是把一种合法的资金转成表面合法而实质非法的资金,如在国有企业改革过程中将国有资产通过洗钱转移到个人账户,侵吞国有资产;三是把非法收入通过洗钱合法化,如企业把偷漏税款通过洗钱转移到国外。

洗钱是通过金融体系完成的,所以它影响金融的健康发展,对经济建设和社会稳定也产生极大的破坏作用。商业银行是靠信用立足的,信用是其“生命线”,若商业银行为洗钱分子所利用而被揭露,公众就将对该银行甚至整个银行系统的信用产生质疑,那将严重动摇银行的信用基础。而且,洗钱的资金流动无规律可言,往往会加剧金融市场动荡,甚至引燃金融危机的爆发。黑社会组织的洗钱一旦成功,黑社会的犯罪活动就越发猖獗,对社会的破坏范围、破坏程度也就更大更深。对发展中国家来说,洗钱往往造成大量资金外逃,危害国家的金融稳定和安全。如,在中国的非法资金经过清洗后,有相当大的一部分单向流向境外,有统计表明,中国的“资本外逃”数额居世界第四位,仅次于委内瑞拉、墨西哥和阿根廷。

洗钱总是与各种犯罪紧密联系在一起。全球性反洗钱国际组织―――金融行动特别工作组(FATF)认为:“凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移或协助任何与非法活动有关之人规避法律应负责任,均属于洗钱行为。”就洗钱而言,可以说,银行不属于反洗钱一方,就属于洗钱的一方。银行不重视反洗钱工作,必然招来密切注视金融系统薄弱环节的洗钱者,实际上成为洗钱者的合伙人。一旦洗钱循环形成,银行要识别最初的非法存款是不可能的。因此,反洗钱的重点应放在第一个环节上。

传统方式洗钱最主要的手段是贿赂收买,黑钱虽被分赃一部分,但大部分却可一步到位地变成“光明正大”的白钱,这自然是洗钱者最希望的简捷有效的办法。至于收买对象,小至政府机关办事员、银行职员,大至政府官员,甚至总理、总统。传统方式洗钱的另一手段是利用国与国之间的“空间差”,将赃款从A国偷运出境到B国,也就是将犯罪收入所在地与赃款使用地分开来,由于法律不同,危险的赃款往往就变成了可任意挥霍的合法财产。现代方式的洗钱则更为复杂化、多样化、专业化与国际化。瞬息万变的国际资金流动、越来越自由化的金融管理、离岸金融市场的发展、不断完善的全球电讯网络、电子货币的运用,等等,都为洗钱创造了更为方便巧妙的手段和途径。

另外,除了传统洗钱方式以外。近年来,房地产已经沦为洗钱的重灾区。2018年央行反洗钱课题组对中国近年来洗钱案例抽样调查显示,洗钱犯罪资金主要流入金融、房地产和投资领域,其中通过房地产领域洗钱的案例占比35.9%,仅次于金融业。另一份官方数据显示,每年发生在中国境内的洗钱规模预计在3000亿~4000亿元之间。如按照上述比例计算,意味着每年房地产领域的洗钱规模约为1000-1400亿元。主要原因有以下五点。一是房地产(尤其是豪华地产)单价高,便于大额资金的进入;二是房价的不断上涨,使房地产的保值、增值的功能被强化;三是中国的房地产行业的信息透明度太低,全国联网的房地产登记系统还没有建立起来,腐败分子认为购房置业的隐蔽性好;四是中国房地产税收体系不完善,只有流转环节的税种,没有持有环节的税种,因此,持有不动产没有成本;五是没有将房地产行业列入反洗钱的重点领域。

现在是一个电子支付盛行的年代,普通人连买菜购物,甚至在街边买个煎饼,都可以不用现金支付了,人们身上多日不带现金的现象也很普遍。但很难想象,一些人依旧喜欢使用大额现金购房。他们这么做,并非是不会使用银行卡,而很有可能因为他们需要将现金洗白。之所以要洗白,是因为现金的来源非法,即很有可能是收受的贿赂。由于房地产价值高、增值快,一些人使用现金买房后再高价卖出,不仅能将钱“洗白”,还能获取不小的收益。甚至还有些人为了降低洗钱嫌疑,采取贷款方式购房。在获得房产后,突然提前现金还贷,再将房屋出售,以此来逃避监管。

其实,早在十余年前,相关部门就已经注意到现金购房的现象。2006年即有媒体报道,每年发生在中国境内的洗钱规模预计在3000亿至4000亿元之间,房地产等行业成为洗钱的主要渠道。在高档的楼盘中,尤其是别墅类房地产中,大概有20%左右的购买者属于洗钱行为。社科院在当时的调查中发现,在北京、上海、深圳、广州这些城市,用现金一次性支付300万元以上的买房现象相当普遍。这些人不仅为腐败获得的财产找到了“出口”,而且还在很大程度上助推了房价高涨。

事实上,世界上许多国家都对现金购房保持着警觉。今年年初,美国联邦财政部表示,将加大对在美国房地产领域洗钱的调查力道,主要是严查全用现金买房的交易,调查重点是纽约、加州、得州和佛罗里达四州的部分地区。新西兰、澳大利亚等国政府,也开始将调查目标对准了地产中介、律师以及那些高价交易的项目。可以说,豪华别墅、高档公寓成为非法财富避风港的“好日子”正在渐行渐远。这是国际化的趋势。

天下之事,不难于立法,而难于法之必行。今后我支行将继续把反洗钱工作作为一项长期的重要工作来抓,严格执行大额和可疑交易报告制度,加大反洗钱培训的力度,确保全员树立应有的反洗钱意识,掌握必要的反洗钱技能,增强反洗钱工作的紧迫感、主动性;严格履行反洗钱义务,切实预防洗钱风险。

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原文链接:http://www.chddh.com/jingxuan/201810/2473920.html 更新时间:2018-10-12 18:10
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