您当前位置:网站首页 > 资讯热点 > 高净值家族选择信托与基金会指南

高净值家族选择信托与基金会指南

一,在希望向下一代传承资产的中国高净值人士或家族(等)的隐私和资产保护方面,贵司法辖区的优势有哪些?

从国际层面上看,马耳他提供有利于家族事业的营商监管和财富管理环境,它的法律框架和专业基础设施都为家族提供和他们的顾问共同合作,进行资产保护规划的机会,从而进行资产的分类隔离,并在一个保密性良好的环境中达到资产保护的最大化效果。

马耳他本质上是一个民法司法辖区因此有一个强劲的基金会传统,但它同时从2004年开始,也提供了一个设立信托的稳固法律基础,当时出台了特定的法律来允许国内信托的设立。

利用马耳他作为资产保护规划的优势,是它作为欧洲司法辖区和位于欧元区的地位。不仅如此,它还提供非常灵活的工具,比如私人基金会、信托(包括家族信托)和有限责任公司,让高净值家族得以维持需要的保密水平,同时又可以在在岸的环境中运营,并继续在欧洲安全的环境中投资。

马耳他的《信托和受托人法案》和基金会法律为资产保护和家族生意的运营提供国际范围内的灵活性工具。不仅如此,马耳他有利的税务环境还包括红利预提税、版税和利息税的豁免,以及红利收入和参股转让收入的资本利得的免税。一个相似的税务豁免政策也同样适用于在马耳他公司的股份收购上。

马耳他清楚地把自己定位成一个极具吸引力的家族生意和家族办公室的管理平台。马耳他议会也将颁布一个《家族生意法案》,届时将成为世界首创,为那些已经向适当管理和传承迈出合理可观步骤的家族生意提供支持工具。

二,价格方面,在贵司法辖区设立信托/基金会和其它辖区相比有什么不同?如果价格更高,您能为客户提供的附加价值是什么?

和其它司法辖区相比,马耳他在设立一个资产保护计划的必要架构方面是极具竞争力的。把马耳他和其它较受欢迎的司法辖区比如泽西岛和卢森堡相比,马耳他在价格控制和营商便利性方面更胜一筹。马耳他因为它数量庞大的金融服务行业的高技术专业人士而更具有性价比。虽然马耳他的生活质量很高,但是工资水平比较稳定,因此成本也可以控制得很好。在政府注册基金会的官方注册费用也很合理,信托不必要注册,所以也没有官方收取的额外费用。

高净值家族选择信托与基金会指南

三,总体来说,在为中国或亚洲客户进行财富规划的时候,你们遇到的最大问题和挑战有哪些?贵辖区为这些问题提出的解决方案有什么?

由于沟通不畅而造成的文化方面的误解,是我们在服务亚洲,特别是中国客户时遇到的最大挑战之一。虽然越来越多的中国人能说流利的英语,但是在应对微妙商务谈判情况时所需要的对中国和西方文化方面的深刻理解,仍然是一个相当大的挑战。要克服上述问题,我们打造了一个国际化的团队,能够在中国和西方文化之间搭起一座桥梁。

在商务活动中建立强健关系的重要性对西方业者来说已不是新鲜事儿。不过,关系在中国扮演的角色比西方远为重要。在世界的另一端,你也许可以仅仅通过正式的商务会晤就能确定交易,而在中国则有必要花时间在会议室以外的茶歇、午餐会或晚餐时间来更多地了解你的中国客户。

总体上说,中国和马耳他两国已在1972年1月31日建立了外交关系。在过去的40多年里,两国之间的双边关系继往开来,已成为两个大小规模和社会体制不同国家之间如何发展友谊和合作的典范。去年,马耳他政府和中国政府签订了一个为期五年的中期合作计划书,该计划将把两国之间已经完备的合作关系提上一个新的水平。两国讨论了包括航空业、免双重征税协议的改进、金融服务和中国出资马耳他项目的金融工具等方面的话题。马耳他在过去几年里已经且将继续进行几个相当成功的移民计划,以吸引国际商务人士获得马耳他的居住权或公民权。这对亚洲的客户来说比较有吸引力,能为他们提供旅行便利性方面的解决方案。获得马耳他的居住或公民权意味着不必每次都申请旅行签证就可以自由进出申根地区。

四,贵辖区法律中有哪些特点是这个司法辖区的信托/基金会成为吸引投资者的最大特点?

信托被用在房地产所有、资产证券化和税务筹划等许多领域。设立信托是满足投资者的特定需求和确保投资者绝对隐私的工具。马耳他提供专业受托人的许可证制度,所以投资者很放心,知道自己的资产受到最为专业妥当的管理。不仅如此,投资者可以指定一人作为信托的保护人,受托人在对特定事件做决策之前,需向此人咨询并有可能让此人在事先预先审批。马耳他信托提供有利的税收方式——在信托的所有受益人都非马耳他居民,以及信托所产生的所有收入都不是源自马耳他的前提下,马耳他的法律规定上述情况都不必纳税。信托所产生的,没有向受益人分配的收入需要由受托人按照35%的税率缴税。

马耳他法律规定下的私人基金会在注册后就被赋予了法人资格。投资者可以向基金会和管理基金会的管理员捐赠资产。马耳他提供专业管理员的认证制度,确保最大程度的专业性。也可以设立一个监管理事会来监管基金会管理员的行为。如果自愿选择作为信托来缴税,基金会也可以以公司或信托的同样条例来缴税,上述公司或信托中,所有受益人都不是马耳他居民,且信托所产生的所有收入都不是源自马耳他,根据马耳他法律的规定,都不必缴税,前提是监管者需要向税务局局长提供一张证明,表明基金会的受益人都不在马耳他居住。

五,贵辖区内是否有投资者需要知道的在信托和基金会方面的法律更新?

马耳他的信托和受托人法规最近得到了修正,提供了更具灵活性的产品造福投资者。适用于信托,之前为100年的有效期已被延长至125年。此外,马耳他法规限制还规定委托人可以保留“指派、增加或撤销受托人、保护人或受益人”的权力以及在不影响信托有效性或延迟信托生效期的前提下指派任何“投资顾问或投资经理”的权力。这就让投资者更为安心,因为它确实允许此人为他的信托指派人员来担任信托中的不同角色。

最新的进展是引入针对“家族信托”的柔性监管制度。在受托人作为公司设立且其公司目标和活动被限于和特定家族信托或信托相关的受托人身份,且在其它方面并不作为受托人出现在公众面前,以及日常中不扮演受托人角色的情况下,受托人在从事上述活动时不必从MFSA获取执照,只需在MFSA以家族信托注册即可。MFSA也在今年四月公布了和上述家族信托受托人相关的规则。这些私人信托公司(PTC)只需通过一个更为简单的流程在MFSA注册,而不必走完整套批准流程。因此,希望设立信托但不愿意指派一名专业受托人作为信托受托人的投资者,就可以选择有目的性地设立一家公司来担当特定家族信托或信托受托人的角色。

《高净值家族选择信托与基金会指南》一文由长大导航助学网免费提供,来源于网络。本文著作权归作者所有,如果侵犯了您的权益,请及时与我们联系,我们会立即删除!
原文链接:http://www.chddh.com/news/122453.html 更新时间:2017-06-28 11:31
最新文章
热门文章
长大导航(www.chddh.com)旗下长大导航助学网|陕ICP备11001928号 站长邮箱:admin#chddh.com|
《高净值家族选择信托与基金会指南》|友情链接:长大导航 应用 电脑 文字 作文 范文 演讲稿 网页游戏 游戏 手机 news 合同 学生 职场